Le Benchmark des relevés de comptes est établi sur la base de 8 critères.

L’Exhaustivité
Ce critère dénombre tous les éléments d’information présents dans l’ensemble des relevés communiqués.
La Synthèse
Ce critère note la faculté globale du relevé à résumer les principales informations générales et financières.
Les relevés sont comparés sur leur capacité à renseigner rapidement l’utilisateur quant aux éléments les plus importants.
La Technicité
Ce critère valide la présence d'informations complémentaires, détaillées et d’ordre technique comme, par exemple, la performance par support de placement, la performance globale, ou la décomposition par type d'actif,…
La Pédagogie
Ce critère note la capacité du document à rendre l’information simple et accessible à un porteur non  spécialiste de l’épargne salariale.
La Forme
Ce critère évalue l’attrait et le visuel des documents. Les relevés primés sont les plus homogènes, les plus aérés et les plus accessibles.
Moyens de Communication 
Ce critère analyse l’ensemble des moyens et des services de communication proposés par le teneur de compte aux  porteurs.
La Personnalisation   
Ce critère s’applique aux teneurs de compte qui peuvent fournir un document adapté (relevé édité pour les besoins spécifiques d’un client). Sont notés le degré de personnalisation et l’adaptabilité du teneur de compte.
Les Perspectives d’Évolution  
Ce critère mesure les améliorations et projets d’approfondissement du relevé, programmés par le teneur de compte.

Méthodologie de notation

Pour le critère « Exhaustivité »  :
Le comptage est binaire et non pondéré. Présence de l’élément: 1 point, absence de l’élément: 0 point.

Pour les critères « Synthèse, Technicité, Pédagogie, Forme, Moyens de communication, Personnalisation  » :
Chaque critère est composé de plusieurs éléments décrivant un aspect à évaluer. Les éléments de chacun des relevés sont comparés et classés les uns par rapport aux autres. Dans certains cas, les notations des éléments sont pondérées eu égard à leur importance au sein du critère considéré.

Pour le critère « Perspectives d’Evolution » :
Un questionnaire complémentaire a été adressé aux teneurs de compte, traitant des perspectives d’évolution de leurs relevés. Ces perspectives sont notées selon la portée de l’évolution proposée et son échéance.